, 25 Июля
$ 59,6572
€ 69,4708
Предложения банков
Еще события сегодня


«Инвестиционный счет – альтернатива банковскому вкладу»

30.03.2016, 11:56

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — новый инструмент, доступный каждому жителю России с 1 января 2015 года. ИИС — это брокерский счет с особым режимом налогообложения. Он, в частности, позволяет вернуть налоги и получить доход с минимальными затратами времени на управление. О том, что такое ИИС и какие выгоды он приносит, раасказывает директор представительства инвестиционной компании «ФИНАМ» в г. Набережные Челны Разинкова Виктора.

— Виктор Васильевич, год назад у физических лиц, инвестирующих деньги в фондовый рынок, появилась возможность получить налоговый вычет. Расскажите подробнее, что это за возможность?

— Любой гражданин имеет право открыть индивидуальный инвестиционный счет — брокерский счет, который дает право на налоговую льготу. Фактически это своего рода альтернатива банковскому депозиту. ИИС как инструмент давно работает в США, Канаде, Британии и других странах. Существуют два варианта налоговых вычетов (иногда их именуют вычетом типа «А» и вычетом типа «Б»). Вычет типа «А»: можно каждый год уменьшать налоговую базу на сумму, внесенную на ИИС. Это дает возможность сэкономить на налогах до 52 тысяч рублей ежегодно.

Скажем, налогоплательщик открыл ИИС и внес на него 400 тысяч рублей. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на данную сумму. Таким образом, из бюджета ему будет возвращено 52 тысячи (13 % от 400 тысяч рублей). Выгоднее всего вносить средства каждый год, тогда и налоговые вычеты будут за каждый год.

Вычет типа «Б»: можно освободить от налогообложения прибыль по ИИС. В этом случае при закрытии счета налог удержан не будет. Например, вы в течение трех лет каждый год вносили на счет по 400 тысяч, покупая (продавая) ценные бумаги и получая прибыль. Пусть через три года после внесения последней суммы сумма на счете составила 1,9 миллиона рублей, то есть прибыль равняется 700 тысячам. При расторжении договора вся данная прибыль будет освобождена от налогов.

— Какой из типов налоговых вычетов предпочтителен?

— Вариант «А» больше подходит большинству граждан, а вот «Б» — для активных и опытных инвесторов. Кроме того, ИИС с налоговым вычетом на взносы подойдет тем, кто платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Соответственно, если гражданин не имеет доходов, с которых платится НДФЛ, ему подойдет ИИС с вычетом на доходы — этот тип счета позволяет получить налоговую льготу на доход по операциям по счету.

— Брокер сам заплатит налоги за инвестора?

— Если речь идет о налоговых вычетах по типу «Б», то брокер выступит налоговым агентом, и инвестору вовсе не придется общаться с налоговой инспекцией. А вот если вы выбрали тип вычета «А», то придется самостоятельно заполнить декларацию. Но для клиентов АО «ФИНАМ» мы предлагаем услугу по заполнению и подаче налоговой декларации в режиме онлайн, которая избавит инвестора от необходимости идти в налоговую инспекцию и преодолевать трудности самостоятельного освоения тонкостей заполнения налоговой декларации.

— Предъявляет ли законодательство какие-то ограничения при использовании данного вычета?

— Да, ограничения есть. Максимальная сумма, которую можно вносить на счет в течение календарного года, составляет 400 тысяч рублей. Но всю эту сумму инвестировать сразу необязательно, можно вкладывать частями на протяжении года. Другое ограничение заключается в том, что один человек может открыть только один инвестиционный счет и выбрать только один вариант льгот. Но выбор типа налоговой льготы можно отложить на третий год действия счета, оценив, что выгоднее: вычет на суммы, внесенные на ИИС, или вычет на доход, полученный от операций с ценными бумагами по ИИС. Если вы уже получили какой-то тип налоговой льготы за первый год, то поменять тип вычета будет невозможно. При закрытии ИИС ранее, чем через три года, все льготы аннулируются.

— Что выгоднее: положить деньги на ИИС или в банк?

— ИИС вполне можно рассматривать как более доходную альтернативу банковскому вкладу, особенно если воспользоваться предложением инвестиционных компаний. Понятно, что чем больше счетов открыто в компании, тем лучше ее предложения — ведь инвесторов не проведешь. Самые «вкусные» условия, по данным деловой прессы, предлагает лидер среди брокеров по открытым ИИС— компания «ФИНАМ». Убедиться в этом можно на сайте Московской биржи. Например, заведя средства на счет ИИС у нас, инвестор, даже если он не будет проводить с ними вообще никаких операций, получит не только налоговый вычет в размере 13 %, но еще и специальный бонус от «ФИНАМ»: на остаток суммы на счете будет начислен определенный процент, величина которого зависит от размера ключевой ставки Центробанка. Сейчас, например, размер ставки, начисляемой нашей компанией, составляет 5,5 % годовых.

— Можете пояснить на примере, как это работает?

— Допустим, инвестор внес на ИИС 250 тысяч рублей. На ежедневный свободный остаток на счете будет начислено 5,5 % годовых. По истечении налогового периода инвестор должен уплатить с этих 5,5 % налог в размере 13 %, так что «чистыми» останется 4,89 %. Таким образом, через год его доход в рублях с учетом начисленных процентов составит 12 227 рублей. Кроме того, государство вернет ему налоговый вычет на сумму, внесенную на ИИС, — 32,5 тысячи. Получается, общий доход инвестора за год составит 12 227 + 32 500 = 44 727 рублей, или 4,8 + 13 = 17,8 %. Учитывая, что средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц сейчас составляет порядка 10 %, то даже такая пассивная стратегия оказывается выгодной альтернативой банковскому депозиту.

— В чем тогда заключается работа активной стратегии?

— На ИИС можно не только внести деньги, но и купить ценные бумаги, а значит, и доходность можно увеличить, даже не прибегая к активному управлению. Например, купить облигации федерального займа (ОФЗ). Доходы по государственным облигациям не облагаются налогом, и, таким образом, инвестор, заведя на ИИС эти облигации, получит не только налоговый вычет, но и не облагаемый налогом доход по надежным ценным бумагам.

Посчитаем. Например, мы вносим на ИИС 150 тысяч рублей, покупаем облигации федерального займа (доходность по облигациям 13 % годовых). Доходность за три года по облигациям составит 44,3 % (по сложному проценту). Общий доход составит 66 434,55 рубля (доход по облигациям) + 19,5 тысячи рублей (вычет на внесенные средства). Итого 85 934 рубля. И это только самая простая стратегия, которую можно придумать для ИИС.

А можно, например, вместо государственных облигаций купить корпоративные облигации, но тогда надо иметь в виду, что придется по доходу на эти облигации заплатить подоходный налог со ставкой 13 %. С другой стороны, по корпоративным облигациям и доходности выше.

— Как поступить инвестору, если у него нет опыта работы с ценными бумагами?

— Надо обратиться в инвестиционную компанию, и мы предложим вам готовые стратегии, по которым и будут работать ваши деньги. Стратегии разные, рассчитаны на различные категории инвесторов. Особое внимание уделено именно консервативным стратегиям, в основу которых положена надежность. С этими стратегиями психологически комфортно, а это именно то, что нужно инвесторам, которые впервые пробуют зайти на фондовый рынок. Что касается подключения к стратегиям, то эта схема в компании давно отлажена: счет инвестора синхронизируется со счетом профессионального трейдера, и его сделки автоматически повторяются на счете клиента. Инвестор не прикладывает абсолютно никаких усилий по управлению счетом, ему вообще не надо иметь хоть какой-то торговый опыт.

— А если клиент хочет самостоятельно заниматься сделками?

— Такой вариант возможен. Клиент сам исполняет сделки по подсказкам автора стратегии. В этом случае ему приходит на электронную почту или через SMS-сообщение торговый сигнал. От подключения к стратегии можно в любой момент отказаться либо подключить другую. ИИС от компании «ФИНАМ» обеспечивает инвестору доступ к инструментам валютного, фондового и срочного рынка Московской биржи, а также к иностранным ценным бумагам, которые торгуются на бирже Санкт-Петербурга. Таким образом, инвестору доступны практически все основные инструменты.

— Как открыть ИИС?

— Алгоритм действий очень простой. Достаточно обратиться в инвестиционную компанию. Для открытия счета нужен только паспорт. Внести средства вы сможете в любой момент, даже за один день до окончания трехлетнего срока, в течение которого действует ИИС. Важно не то, сколько денег вы внесете и внесете ли их вообще при открытии счета ИИС. Гораздо важнее открыть счет как можно раньше — ведь чем раньше вы это сделаете, тем раньше наступит и срок налогового вычета.

На правах рекламы